❓ 부모님 사망 후 보험금 받았는데 세금 낼까?
사망보험금은 상속재산인가? 비과세인가?
많은 분들이 혼란스러워합니다.
결론부터 말하면…
사망보험금도 상속세 과세 대상이 될 수 있습니다.
단, 일정 요건을 갖추면 비과세로 처리할 수 있어요.
💼 보험금이 상속세 대상이 되는 조건
- 피보험자 = 부모
- 계약자 = 부모
- 수익자 = 자녀
→ 이 경우 보험금 = 상속재산으로 간주됨
✅ 이 구조면 보험금 합산하여 상속세 계산함
✅ 상속세 없이 보험금 받으려면?
보험계약 구조를 사전에 조정해야 합니다.
| 항목 | 조건 |
|---|---|
| 피보험자 | 부모 |
| 계약자 | 자녀 |
| 수익자 | 자녀 |
→ 이렇게 하면 자녀가 본인 돈으로 부모를 피보험자로 가입한 것으로 간주
→ 사망보험금 = 상속재산 아님 → 비과세
📌 단, 보험료 납입도 자녀 명의 계좌에서 해야 함
❗ 자주 하는 실수
- 보험금은 무조건 비과세인 줄 앎 → 상속세 폭탄 가능
- 계약자·수익자 구조 무시하고 가입 → 사망 후 뒤늦게 알고 손해
- 보험금이 너무 커서 상속세 폭탄 + 가산세까지 부과
🧾 실제 사례
[사례]
어머니 명의 보험, 수익자는 아들
→ 사망 후 보험금 1억 5천 수령 → 상속세 신고 누락
→ 추징세 + 가산세 2천만 원 발생
✅ 같은 조건에서 계약자를 아들로 설계했다면 전액 비과세 가능했음
📌 정리하면
| 보험금 구조 | 세금 여부 |
|---|---|
| 부모 → 자녀 (부모가 계약자) | 상속세 대상 |
| 자녀가 계약·수익자 모두 | 비과세 가능 |
💬 결론
사망보험금, 세금 없이 받으려면 “계약 구조”가 핵심입니다.
보험 가입 당시 누가 계약자인지 꼭 확인하세요.
→ 이미 가입된 보험도 일부는 변경 가능하니 전문가 상담이 필요합니다.